克日，人民日报社《民生周刊》独家报道了尊龙凯时杨德勇教授、研究生代海川的文章《农村信用社产权刷新问题及建议》，现全文转载如下：
今年，在经济下行和新冠肺炎疫情的双重影响下，农村金融机构的生长极其难题。
为使其成为农村金融市场中治理有用、内控严谨、科技先进、危害可控、扎根“三农”的主要金融机构，农信系统的刷新也进入要害时期。
2003年以来，农村信用社刷新取得重大希望，作为效劳墟落振兴战略的农村金融主力军，其资产规模、资产质量和财务状态均有了显着改善。
可是，仍然保存治理体制僵化、立异能力缺乏、科技水平较低等突出问题，亟须进一步深化农信机构的刷新。
产权刷新作为农信系统刷新最主要的一部分，是未来农信社康健生长的基础。从组织形式上来看，大部分农信社已经改制成了农商行，由非营利性的相助金融酿成商业化的股份制机构。阻止2019年6月，天下共组建了1423家农村商业银行。
从法人治理上来看，改制后的农商行拥有完善的内部治理结构，生长规模较大，而大部分农信社内部控制制度依然保存较大问题，缺乏权力制衡。同时，农信社的治理主体众多，多方利益博弈下，限制了农信社的生长。
因此，厘清我国农信社历次产权刷新中保存的问题，更有助于提出针对性的解决计划，增进农信社在农村金融市场中越发继续有为。
历史遗留问题
农信社从爆发至今，一直贯彻落实国家政策，以效劳“三农”为己任。随着我国农村经济的一直生长，农信社作为农村金融市场的主力军，经由多次产权刷新和组织形式变迁，大都由相助制转酿成了股份制，谋划目的也由非营利性逐渐向商业化转变。
在经济蓬勃地区，改制后的农村商业银行生长较好，区域竞争力逐步提高。在经济落伍地区，改制成农村商业银行后却没有获得有用生长，主要缘故原由是刷新中历史遗留问题仍然没有获得解决，省联社没有充分验展其治理效劳的作用。
第一，所有者缺位和其他主体越位并存。
农信社建设之初，就是以相助制经济的基来源则为基础，农户通过认缴股金进而成为农信社的社员，也确立了入股农户是农信社所有者的职位。但在现实谋划治理中，农户作为资源的所有者却被置之度外，地方政府和农信社的内部利益集团则控制农信社的一切运动，泛起了治理权和所有权疏散的征象。
改制后的农信社大都保存了县域一级法人的职位，治理主体和羁系主体较多，也就是说，农信社现行的产权是不清晰的。
因此，从理论和实践的角度来看，用标准的相助金融制度来安排农信社产权已经难以奏效。从海内农信社生长趋势来看，股份制、商业化是未来农信社生长的偏向。
凭证现代企业左券理论，农信社具有典范的市场左券性子。也就是说，农信社产权制度安排应该遵照“左券性”逻辑，由信用社股东、储备者以及人力资源所有者（包括治理者和职工）配合享有农信社的现实占有权和控制权，而省联社或县（市）联社仅充当效劳角色。
因此，在安排农信社产权制度时应凭证左券性逻辑，充分思量上述三者的权益，才华包管真正的所有者不缺位，其他主体不越位。
第二，农信社的内部组织治理结构残破。
现在，我国农信社内部控制体制依然保存较大缺陷，内部治理极其杂乱，权力之间缺乏制衡。
首先，“三会”职能没有获得真正施展，在信用社重大决议上，缺乏公正合理的表决。
其次，大部分农信社的社员代表大会形同虚设。名义上，社员代表、理事、监事和高层治理员的任免，一样平常要通过社员代表大会审核通过，但大都只是一种形式和过场。而这些职员的任免通常是由上级部分、上级向导和某些老例约定决议的，只体现了少数人的意愿。
最后，农信社的理事长和信用社主任大都是由统一人担当，权力过于集中，由此导致农信社的谋划治理层对社员代表不屑一顾。由于农信社理事长和主任是统一人，自然不可通过理事会对其举行任免，这样一来，农信社的“三会”徒有虚名，内部治理结构保存较大问题。
第三，农信社的职能定位依然杂乱。
近年来，政府一直强调农信社的营业定位要以效劳“三农”为主，从这一角度来看，农信社似乎是带有政策性的金融机构，每年为政府发放的惠农津贴就有好几十万笔。这大宗占用了农信社的运营资源，由于农村的储备以按期存款居多，活期较少，从而提高了农信社的运营本钱。
既然是政策性金融营业，但政府的津贴却微乎其微。在市场生涯规则下，农信社又必需开展商业性金融营业。随着大型商业银行在城镇的网点机构越来越多，农信社的信贷营业被大宗挤占，造成农信社的谋划状态每况愈下。
因此，农信社的定位不清使其在两难之下生涯面临难题，对未来自身的生长和战略妄想的制订带来很大困扰。
第四，农信社的羁系主体不明晰。
现在，农信社的羁系主体主要包括省联社、地方银保监局和央行下层机构，这些羁系机构在利益博弈下，给农信社带来极大困扰，严重制约了农信社的康健生长，造成一放就乱、一管就死、治理杂乱的征象。
在未来刷新中，若是不睬顺农信社的羁系系统，平衡好各方的利益，农信社依然碰面临很大的生长障碍。
五点政策建议
第一，明晰农信社现有产权关系，妥善处置惩罚历史肩负。
首先，与建设之初差别，随着农信社的生长壮大，他们需要越发充分的自主谋划权。因此，省联社应该镌汰对下层农信社的行政干预。
其次，面临外围情形的不确定性，进一步完善农信社的资源结构，使用内源性或外源性，自上而下增补资源，以增强抗危害能力。
最后，对资不抵债、谋划难题且难以作废的农信社，先用自有资金冲抵历年财务亏损，并接纳转换机制、增资扩股、政策帮助等多种步伐逐步消化，充分包管股东、储户及人力资源所有者等产权主体的正当利益。
第二，构建新的产权关系，完善法人治理结构。
现在，农信社需要的是一种股东适合、相互制衡的股权结构。通过引入国有资源和优质的战略性中小股东，优化股权结构，充分验展社员代表大会、理事会、监事会应有的作用。同时，凭证农信社自身情形，建设完善的内部组织制度，形成有用的激励约束机制，进而提高农信社的支农绩效和谋划绩效。
第三，因地制宜，确定农村信用社的组织形式。一是在沿海蓬勃地区和大中都会郊区，切合条件的农信社可举行股份制刷新，组建农村商业银行、农村相助银行等银行类机构。在不偏离支农营业下，可以举行商业性信贷营业。现在，大部分省份农商行改制已经基本完成。
二是在中西部欠蓬勃地区，不具备条件的继续实验已往的两级法人体制，重点在于支持外地农村经济生长。
三是接纳有用步伐，通过降级、合并等手段，加大对高危害农信社吞并重组的程序。对少数严重资不抵债、机构设置在郊区、支农效劳需求较少的农信社，可思量凭证《金融机构作废条例》予以作废。
第四，完善省联社治理系统和组织框架，突出省联社的效劳职能。
无论怎么刷新，省联社在农村金融市场中的作用都是禁止忽视的。一方面，可以思量凭证省联社的营业职能，将行政治理移交给地方羁系机构，充分验展省联社的依法治理和公共效劳职能，从而阻止多方利益博弈下，制约农信社的自主立异能力。
另一方面，通过农村经济主体的适度加入，弱化地方政府对农信社的干预。在合理运用钱币、利率和税收等政策的基础上，逐渐形成地方政府和农信社之间联动生长的要素推念头制，进而优化农信社行业治理体制。
第五，拥抱金融科技，推动农信社数字化转型。
随着金融科技的一直生长，数字金融产品层出不穷，区域竞争力一直提高，而天下大部分农信机构相对弱小，数字化转型中的种种本钱是其无法遭受的。因此，省联社要充分验展其效劳职能。
首先，科技人才是农信机构数字手艺生长的基础，省联社要充分验展在招募人才和培训人才等方面的起劲作用。
其次，省联社要起劲推进数字化平台建设，资助辖内农信机构搭建一个平台系统。同时，起劲笼络金融科技公司与辖内农信机构举行相助，进而提升农信机构的数字化能力。
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